武汉市武昌区审计局2021年部门预算公开说明

目     录

第一部分  武汉市武昌区审计局2021年部门预算公开说明

一、部门基本情况

(一)部门主要职能

(二)部门预算单位构成

(三)部门人员构成

二、年度工作目标及主要任务

三、部门收支预算总体安排情况

(一)2021年部门预算总收入

(二)2021年部门预算总支出

四、一般公共预算财政拨款预算情况

(一)基本支出

(二)项目支出

五、一般公共预算“三公”经费支出预算情况

六、政府性基金预算财政拨款支出预算情况

七、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费情况

(二)政府采购预算情况

(三)政府购买服务预算安排情况

(四)国有资产占有使用情况

(五)绩效目标设置情况

八、名词解释

第二部分  武汉市武昌区审计局2021年部门预算表

一、2021年部门收支总表

二、2021年部门收入总表

三、2021年部门支出总表

四、2021年财政拨款收支总表

五、2021年一般公共预算支出表

六、2021年一般公共预算基本支出表

七、2021年一般公共预算“三公”经费支出表

八、2021年政府性基金预算支出表

九、部门整体支出绩效目标表

十、项目支出绩效目标表

第一部分

武汉市武昌区审计局2021年部门预算公开说明

一、部门基本情况

(一)部门主要职能

1.负责对区级财政收支和法律法规规定的属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行审计法律、法规和审计工作方针、政策，根据《审计法》制定业务规章制度并监督执行。制定并组织实施全区审计工作发展规划，制定并组织实施年度审计计划。

3.向区长提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区人民政府委托，向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向区人民政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果，向区人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4.依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，向有关主管机关提出处理处罚的建议或移送有关部门追究相应责任： (1)本级政府预算的执行情况和其他财政收支、区直部门的预算执行情况、决算和其他财政收支；(2)使用本级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支情况; (3)政府有关部门管理和社会团体受区政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支; (4)区级政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算;(5)区属国有企业和国有资产占控股或者占主导地位的企业资产、负债和损益情况； (6)其他法律、法规规定由本级审计机关进行的审计。                          

5.组织实施对有关部门贯彻执行国家财经方针政策、宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；组织实施对区财经法律、法规、规章政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

6.按上级要求组织实施对区管党政领导干部和国有及国有控股企业领导人员的经济责任审计。

7.依法受理相关行政复议和行政诉讼应诉事项。

8.对全区内部审计工作进行指导，组织全区审计专业培训。

9.承办上级交办的其他事项。

(二)部门预算单位构成

纳入武汉市武昌区审计局2021年部门预算编制范围的预算单位包括本级机关及下属 0个二级单位。

(三)部门人员构成

武汉市武昌区审计局总编制人数 20人，其中：行政编制18人，工勤编制2人，事业编制0人(其中：参照公务员法管理0人)。在职实有人数19人，其中：行政实有17人，工勤实有2人，事业实有0人(其中：参照公务员法管理 0 人)。

离退休人员14人，其中：离休0人，退休14人。

二、年度工作目标及主要任务

1. 全力组织完成上级审计部门统筹项目审计。按上级审计机关统筹安排，组织开展政策执行情况跟踪审计、社保资金专项审计等。

2.深化本级财政预算执行全覆盖审计。依法组织武昌区本级财政预算执行审计、区属一级预算部门及所属单位预算执行情况审计等，重点关注财政资金拨入量大、下级单位多的重点部门财政财务收支的真实合法和财政资金使用绩效。

3.强化政府投资项目审计。组织对区重点建设项目进行竣工决算审计；监督检查社会中介机构出具的相关政府投资项目审计报告质量；指导区属部门开展一般性投资项目审计等。

4.稳步推进经济责任审计及自然资源资产离任审计。

5.突出专项审计或审计调查。围绕区中心工作和领导决策，结合财政审计、投资审计、经责审计等，有针对性地组织开展专项审计或审计调查。

6.协调完成其他审计工作。认真完成区委、区人大、区政府交办的其他各项审计事项;按照全区反腐倡廉工作统一部署，配合纪检监察等部门做好源头治腐和专项审计工作。

三、部门收支预算总体安排情况

(一)2021年部门预算总收入868.65万元。其中：一般公共预算财政拨款收入868.65万元，其他收入0万元，上年结转0万元。比2020年预算增加33.16 万元，增长3.97 %，主要原因:一是本年增加在职人员工资福利及社保缴费支出；二是削减项目支出。

(二)2021年部门预算总支出868.65万元。其中：基本支出743.85万元，项目支出124.8万元。比2020年预算增加33.16万元，增长3.97 %，主要原因:一是本年增加在职人员工资福利及社保缴费支出；二是削减项目支出。

按照支出功能分类科目，主要用于：

一般公共服务支出 659.85万元；社会保障和就业支出71.26万元；卫生健康支出60.47万元；住房保障支出77.07 万元。

按照支出经济分类科目，主要用于：

工资福利支出557.82万元；商品和服务支出      248.38万元；对个人和家庭的补助53.65万元；资本性支出 8.8万元。

四、一般公共预算财政拨款预算情况

2021年一般公共预算财政拨款支出预算868.65万元，其中：当年预算868.65万元，比2020年预算增加33.16     万元，增长3.97 %，上年结转 0万元。增长原因：一是本年增加在职人员工资福利及社保缴费支出；二是削减项目支出。 主要安排情况如下：

(一)基本支出743.85万元，比2020年预算增加68.36    万元，增长10.12 %，主要原因：增加在职人员工资福利及社保缴费支出。其中：

1.人员经费611.47万元，包括：

(1)工资福利支出557.82万元，主要用于在职职工的基本工资、津贴补贴、年终一次性奖金、基本医疗保险及生育保险、在职人员住房公积金、养老保险、住房补贴、医疗补贴、其他工资福利支出等支出。

(2)对个人和家庭的补助53.65万元，主要用于离退休人员的离退休费、退休人员医疗费等支出。

2. 商品和服务支出132.38万元，包括日常公用支出 34.20万元；“三公”经费支出0.85万元；公务交通费17.33   万元；业务补助经费80万元。

(二)项目支出124.8万元，比2020年预算减少35.20 万元，下降22 %，主要原因：因疫情影响削减了项目经费支出。

1. 购买社会中介服务审计经费项目96万元。主要用于采取购买服务方式，通过公开招标，选定一批事务所作为我区审计服务资源，陆续参与重大项目拆迁资金审计、二级单位专项审计、建设项目竣工结算审计等支出。

2.聘用人员经费 项目20万元。主要用于聘请专业审计技术人员劳务费用支出。

3.办公设备专用购置经费8.8万元。

五、一般公共预算“三公”经费支出预算情况

(一)“三公”经费的单位范围

武汉市武昌区审计局安排“三公”经费的单位由机关一级单位组成

(二)“三公”经费财政拨款预算情况

2021年一般公共预算财政拨款资金安排“三公”经费预算0.85万元，比2020年预算减少2.39万元，下降73.77 %。其中：

1.因公出国(境)经费预算0万元，比2020年预算增加(减少)0万元，主要原因：我区因公出国（境)经费年初不编入部门预算，年中如有发生，根据区因公出国计划审批后调配使用。

2.公务用车购置及运行维护费0万元，比2020年预算增加(减少）0万元。其中：

(1)公务用车购置费0万元，比2020年预算增加(减少) 0万元，主要原因：2016年下半年，我局根据全区公车改革精神，对2台公务用车进行了处置，无保留公务用车。

(2)公务用车运行维护费 0万元，比2020年预算增加(减少) 0 万元，主要原因：2016年下半年，我局根据全区公车改革精神，对2台公务用车进行了处置，没有公务用车，无该项费用支出。

3.公务接待费预算0.85万元，比2020年预算减少2.39 万元，主要原因：根据中央八项规定和公务接待相关制度，削减公务接待费支出。

六、政府性基金预算财政拨款支出预算情况

武汉市武昌区审计局2021年没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出 。

七、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费情况

2021年部门机关及下属 0 家参照公务员法管理事业单位的机关运行经费132.38万元。主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修费、公务用车运行维护费及其他费用等。

(二)政府采购预算情况

按照现行政府采购管理规定，2021年部门预算中纳入政府采购预算支出合计96万元。包括：货物类0万元，工程类 0万元，服务类96万元。

(三)政府购买服务预算安排情况

2021年部门政府购买服务预算支出合计96万元。其中：基本公共服务0万元，社会管理性服务0万元，行业管理与协调性服务0万元，技术性服务0万元，政府履职所需辅助性服务0万元，其他96万元。

(四)国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，部门共有车辆0辆。其中：机要通信用车0辆，应急用车0辆，一般执法执勤用车 0   辆，特种专业技术用车0辆，业务用车0辆。

(五)绩效目标设置情况

2021年部门项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款124.80万元。

八、名词解释

(一)财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

(二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(三)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

(五)机关（事业）运行经费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修费、公务用车运行维护费及其他费用等。

第二部分

武汉市武昌区审计局2021年部门预算表

一、2021年部门收支总表

二、2021年部门收入总表

三、2021年部门支出总表

四、2021年财政拨款收支总表

五、2021年一般公共预算支出表

六、2021年一般公共预算基本支出表

七、2021年一般公共预算“三公”经费支出表

八、2021年政府性基金预算支出表

九、部门整体支出绩效目标表

十、项目支出绩效目标表

1.购买社会中介服务审计经费项目申报表

2.聘用人员经费项目申报表