武汉市武昌区审计局2020年部门预算公开说明

　　目     录

　　第一部分  武汉市武昌区审计局2020年部门预算公开说明

　　一、部门基本情况

　　(一)部门主要职能

　　(二)部门预算单位构成

　　(三)部门人员构成

　　二、年度工作目标及主要任务

　　三、部门收支预算总体安排情况

　　(一)2020年部门预算总收入

　　(二)2020年部门预算总支出

　　四、一般公共预算财政拨款预算情况

　　(一)基本支出

　　(二)项目支出

　　五、一般公共预算“三公”经费支出预算情况

　　六、政府性基金预算财政拨款支出预算情况

　　七、其他重要事项的情况说明

　　(一)机关运行经费情况

　　(二)政府采购预算情况

　　(三)国有资产占有使用情况

　　(四)绩效目标设置情况

　　八、支出绩效目标表

　　九、名词解释

　　第二部分武汉市武昌区审计局2020年部门预算表

　　一、2020年部门收支总表

　　二、2020年部门收入总表

　　三、2020年部门支出总表

　　四、2020年财政拨款收支总表

　　五、2020年一般公共预算支出表

　　六、2020年一般公共预算基本支出表

　　七、2020年一般公共预算“三公”经费支出表

　　八、2020年政府性基金预算支出表

　　第一部分

　　武汉市武昌区审计局2020年部门预算公开说明

　　一、部门基本情况

　　(一)部门主要职能

　　主要职责是：

　　（一）主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产，国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　（二）贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，制定审计执法、审计管理制度办法等规范性文件并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

　　（三）向区委审计委员会提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。向区长提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委和区政府有关部门通报审计情况和审计结果。

　　（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括国家有关重大政策措施贯彻落实情况；区本级预算执行情况和其他财政收支，区本级各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；区本级财政执行上级财政转移支付资金情况；使用区财政资金的事业、企业单位和社会团体的财务收支；区人民政府投资和以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业、区属国有资本占控股或主导地位的企业境内外资产、负债和损益；区人民政府部门、街道办事处管理和其他单位受区人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金和其他有关基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。

　　（五）按规定对区管党政机关主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

　　（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

　　（八）指导和监督内部审计工作，承担区重大项目稽察、区属国有企业监事会工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　（九）按规定承担全面从严治党、国家安全、意识形态、综治维稳、精神文明建设、安全生产、生态环境保护、保密等主体责任。

　　（十）完成上级交办的其他任务。

　　(二)部门预算单位构成

　　纳入武汉市武昌区审计局2020年部门预算编制范围的预算单位包括本级机关及下属0个二级单位。

　　(三)部门人员构成

　　武汉市武昌区审计局总编制人数18人，其中：行政编制18人，事业编制0人(其中：参照公务员法管理0人)。在职实有人数18人，其中：行政实有18人，事业实有0人(其中：参照公务员法管理0人)。

　　离退休人员13人，其中：离休0人，退休13人。

　　二、年度工作目标及主要任务

　　1、强化政策落实跟踪审计，推动政策落地见效。聚焦重点领域和关键环节，紧盯政策措施审深审透，深入揭示问题背后的体制障碍、机制缺陷、制度漏洞，跟踪督促落实，确保政策落地见效。

　　2、要强化财政资金绩效审计，提高资金使用效益。强化区属预算部门及所属单位预算执行情况全覆盖审计，促进问责机制的建立；加强对政府投资项目的跟踪审计、项目竣工决算和绩效审计，促进政府投资项目绩效。

　　3、要强化民生保障项目审计，切实维护群众利益。围绕与群众利益密切相关的重点民生资金和项目，强化公共资金和民生项目资金专项审计，靶向发力，着力揭示发生在群众身边的“微腐败”，推动惠民强民富民政策的落实。

　　4、要强化预决算和债务审计，提升化解风险能力。聚焦防范化解风险，强化对预决算审计和区级财政债务跟踪审计，把揭示微观问题与服务宏观管理结合起来，助力发现风险、规避风险、化解风险。

　　5、要强化领导干部经责审计，促进依法廉洁从政。贯彻落实修订后的《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》，强化“巡审结合”，促进领导干部遵纪守法、廉洁从政。

　　三、部门收支预算总体安排情况

　　(一)2020年部门预算总收入835.49万元。其中：一般公共预算财政拨款收入835.49万元，其他收入0万元，上年结转0万元。比2019年预算增加92.31万元，增长12.42 %，主要原因：一是因机构调整，增加3名在职人员工资津贴、奖金等支出；二是社保缴费增加。

　　(二)2020年部门预算总支出835.49万元。其中：基本支出675.49万元，项目支出160万元。比2019年预算增加92.31  万元，增长12.42 %，主要原因：一是因机构调整，增加3名在职人员工资津贴、奖金等支出；二是社保缴费增加。

　　主要用于：

　　一般公共服务支出649.45万元；社会保障和就业支出74.32万元；卫生健康支出45.33万元；住房保障支出     66.39万元。

　　按照支出经济分类科目，主要用于：

　　工资福利支出494.01万元；商品和服务支出293.94万元；对个人和家庭的补助47.54万元。

　　四、一般公共预算财政拨款预算情况

　　2020年一般公共预算财政拨款支出预算835.49万元，其中：当年预算835.49万元，比2019年预算增加92.31 万元，增长12.42%，主要原因：一是因机构调整，增加3名在职人员工资津贴、奖金等支出；二是社保缴费增加；上年结转 0万元。主要安排情况如下：

　　(一)基本支出675.49万元，比2019年预算增加82.31 万元，增长13.88 %，主要原因：一是因机构调整，增加3名在职人员工资津贴、奖金等支出；二是社保缴费增加。其中：

　　1.人员经费541.55万元，包括：

　　(1)工资福利支出494.01万元，主要用于在职职工的基本工资、津贴补贴、年终一次性奖金、基本医疗保险及生育保险、在职人员住房公积金、养老保险、住房补贴、医疗补贴、其他工资福利支出等支出。

　　(2)对个人和家庭的补助47.54万元，主要用于离退休人员的离退休费、退休人员医疗费等支出。

　　2. 商品和服务支出133.94万元，包括日常公用支出 36   万元；“三公”经费支出3.24万元；公务交通费14.70万元；业务补助经费 80 万元。

　　(二)项目支出 160 万元，比2019年预算增加10 万元，增长6.67 %，主要原因：一是财政预算口径的调整，聘用人员经费由专项业务费调增项目支出20万元；二是调减购买社会中介服务审计经费10万元。其中：

　　1. 购买社会中介服务审计经费项目 140 万元。主要用于采取购买服务方式，通过公开招标，选定一批事务所作为我区审计服务资源，陆续参与重大项目拆迁资金审计、二级单位专项审计、建设项目竣工结算审计等支出。

　　2.聘用人员经费 项目20 万元。主要用于聘请专业审计技术人员劳务费用支出。

　　五、一般公共预算“三公”经费支出预算情况

　　(一)“三公”经费的单位范围

　　武汉市武昌区审计局安排“三公”经费的单位由机关一级单位组成。

　　(二)“三公”经费财政拨款预算情况

　　2020年一般公共预算财政拨款资金安排“三公”经费预算 3.24 万元，比2019年预算增加  0.24万元，增长8 %。其中：

　　1.因公出国(境)经费预算  0 万元，比2019年预算增加(减少) 0万元，主要原因：我区因公出国（境)经费年初不编入部门预算，年中如有发生，根据区因公出国计划审批后调配使用。

　　2.公务用车购置及运行维护费 0 万元，比2019年预算增加(减少) 0万元。其中：

　　(1)公务用车购置费 0 万元，比2019年预算增加(减少)  0 万元，主要原因：2016年下半年，我局根据全区公车改革精神，对2台公务用车进行了处置，无保留公务用车。

　　(2)公务用车运行维护费0万元，比2019年预算增加(减少)0万元，主要原因：2016年下半年，我局根据全区公车改革精神，对2台公务用车进行了处置，没有公务用车，无该项费用支出。

　　3.公务接待费预算3.24万元，比2019年预算增加0.24万元，主要原因是预算定额的调整,但我局会严格执行中央八项规定及公务接待相关制度，控制公务接待费支出。

　　六、政府性基金预算财政拨款支出预算情况

　　武汉市武昌区审计局2020年没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出。

　　七、其他重要事项的情况说明

　　(一)机关运行经费情况

　　2020年部门机关及下属0家参照公务员法管理事业单位的机关运行经费 133.94 万元。主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修费、公务用车运行维护费及其他费用等。

　　(二)政府采购预算情况

　　按照现行政府采购管理规定，2020年部门预算中纳入政府采购预算支出合计140万元。包括：货物类 0万元，工程类 0 万元，服务类 140 万元。

　　(三)国有资产占有使用情况

　　截至2010年12月31日，部门共有车辆0辆。其中：机要通信用车0辆，应急用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，业务用车0辆。

　　(四)绩效目标设置情况

　　2020年部门项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款160万元。

　　八、支出绩效目标表

　　1. 购买社会中介服务审计经费支出绩效目标表

　　武昌区财政支出项目绩效目标申报表

　　（2020年度）

　　年度绩效指标

　　单位：万元

　　2. 聘用人员经费支出绩效目标表

武昌区财政支出项目绩效目标申报表

　　（2020年度）

　　年度绩效指标

　　单位：万元

　　九、名词解释

　　(一)财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　(二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

　　(三)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　(四)其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

　　(五)机关（事业）运行经费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修费、公务用车运行维护费及其他费用等。

　　第二部分

　　武汉市武昌区审计局2020年部门预算表

　　一、2020年部门收支总表

　　二、2020年部门收入总表

　　三、2020年部门支出总表

　　四、2020年财政拨款收支总表

　　五、2020年一般公共预算支出表

　　六、2020年一般公共预算基本支出表

　　七、2020年一般公共预算“三公”经费支出表

　　八、2020年政府性基金预算支出表