2017年度武汉市武昌区总工会部门决算

　　2017年度武汉市武昌区总工会部门决算

　　2018年10月23日

　　目     录

　　第一部分  武汉市武昌区总工会概况

　　一、部门主要职能

　　二、部门决算单位构成

　　三、部门人员构成

　　第二部分  武汉市武昌区总工会2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表(表1)

　　二、收入决算表(表2)

　　三、支出决算表(表3)

　　四、财政拨款收入支出决算总表(表4)

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表(表5)

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(表6)

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(表7)

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表8)

　　第三部分  武汉市武昌区总工会2017年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

　　九、关于2017年度预算绩效情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第四部分  2017年重点工作完成情况

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  武汉市武昌区总工会概况

　　一、部门主要职能

　　工会的基本职责是维护职工合法权益。中国工会在维护工会的合法权益和民主权利的同时，还积极动员和组织职工参加建设和改革，完成经济和社会发展任务；代表和组织职工参与国家和社会事务管理，参与企业、事业和机关的民主管理；教育职工不断提高思想道德素质和科学文化素质，建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍。综合概括为：维护职能、建设职能、参与职能、教育职能。

    公开咨询电话：88910677

　　二、部门决算单位构成

　　从决算单位构成来看，武汉市武昌区总工会部门决算由纳入独立核算的单位本级决算和0个下属单位决算组成。其中：行政单位1个、参照公务员法管理事业单位0个、全额拨款事业单位0个、差额拨款事业单位0个、自收自支事业单位0个。

　　三、部门人员构成

　　武汉市武昌区总工会总编制人数14人，其中：行政编制8人，原工勤编1人，事业编制5人(其中：参照公务员法管理9人)。在职实有人数13人，其中：行政7人，工勤1人，事业5人（其中：参照公务员法管理9人）。

　　离退休人员19人，其中：离休1人，退休18人（含事业退休6人）。

　　第二部分  2017年度部门决算表

　　说明：区总工会没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出。

　　第三部分  武汉市武昌区总工会2017年度部门决算情况说明

　　一、2017年度收入支出决算总体情况说明

　　2017年度收、支总计392万元。与2016年相比，收、支总计各增加29万元，增长7.99%，主要原因是因为政策性调整，离退休人员医疗补贴和提租补贴增加，又增加二级事业单位在职在编5人工资及五项奖励费用。

　　二、2017年度收入决算情况说明

　　2017年度本年收入合计392万元。其中：财政拨款收入392万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0.00%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

　　三、2017年度支出决算情况说明

　　2017年度本年支出合计392万元。其中：基本支出302万元，占本年支出77.04%；项目支出90万元，占本年支出22.96%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

　　四、2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2017年度财政拨款收、支总计392万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加29万元，增长7.99%。主要原因是因为政策性调整，离退休人员医疗补贴和提租补贴增加，又增加二级事业单位在职在编5人工资及五项奖励费用。

　　五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况。

　　2017年度财政拨款支出392万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，财政拨款支出增加29万元，增长7.99%。主要原因是因为政策性调整，离退休人员医疗补贴和提租补贴增加，又增加二级事业单位在职在编5人工资及五项奖励费用。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况。

　　2017年度财政拨款支出392万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出354万元，占90.31%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出0万元，占0%；医疗卫生与计划生育支出26万元，占6.63%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；国土海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出12万元，占3.06%；粮油物资储备支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况。

　　2017年一般公共预算财政拨款支出年度预算为392万元(包括年初部门预算、基本建设等专项资金、上级下达的专项转移支付资金及年初结转和结余资金等)，支出决算为392万元，完成年度预算的100%。其中：基本支出302万元，项目支出90万元。项目支出主要用于：

　　1、职工活动费25万元，主要成效是为丰富职工精神文化生活，助推企业文化和职工文化建设，切实发挥先进文化对职工的宣传教育和引领作用。组织或协办各类“文体活动”，如迎“五一”健步走活动、“逐梦大武汉·职工好声音（文艺）月月赛”活动、“凝心聚力 拼搏赶超”武汉市劳模竞赛报告团巡回宣讲活动等。

　　2、困难职工帮扶10万元，主要成效是帮扶家庭人均收入低于当地社会保障线的、因本人或家庭成员患大病造成家庭困难的职工本人；家庭遭遇重大意外事故导致职工家庭人员、财产重大损伤、损失影响家庭基本生活的职工本人；子女考取大专以上普通高等院校，其家庭经济特别困难无法支付子女上学所需费用的市级建档职工。实际帮扶困难职工300人。

　　3、维权及和谐企业达标工作经费20万元，主要成效是为一线职工宣讲法律知识、提供法律咨询。如制定了《武昌区总工会送法到一线法律小讲堂活动实施方案》，在海山金谷、起点人力等单位开展了五场“法律小讲堂”送法到一线活动，受到了职工的欢迎。联合区人资局、区妇联开展2017年“春风行动”招聘公益法律咨询活动，在纳杰人才、起点人力招聘现场设置法律咨询台，为求职人员解答法律疑问，发放法律、法规政策宣传资料等活动。

　　4、劳模管理工作经费7万元，主要成效是尽心竭力做好全区劳模服务工作，有效发挥劳模联谊会的平台作用，用于劳模的日常管理及劳模联谊会开展活动等。如进一步整理完善劳模数据库，为今后通过精细化管理提高我区服务先模的工作质量打下基础。召开企业家劳模“牵手”困难劳模座谈会，组织企业家劳模和一些新劳模发挥自身优势为困难老劳模们化解生活困难等。

　　5、劳模帮扶20.4万元，主要成效是帮扶生活困难如无固定收入，丧失劳动能力的劳模；特殊困难如患有重病，慢性病以及自付医疗费用支出较多的劳模。实际帮扶207人。

　　6、女企业家协会工作经费8万元，主要成效是激发女企业家积极建设武昌的热情，用于女企业家协会日常工作开展的相关费用。如配合区委宣传部、武昌女企业家协会做好《凤舞江城—武昌优秀女企业家和女企业家之友风采集》的编辑工作，并于4月19日在东湖樱园“经心书院”举行授书仪式等活动。

　　(一般公共预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类类级科目逐类分析)

　　1、一般公共服务支出(类)。年度预算为354万元，支出决算为354万元，完成年度预算的100%。

　　2、国防支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

　　3、公共安全支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

　　4、教育支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

　　5、科学技术支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

　　6、文化体育与传媒支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

　　7、社会保障和就业支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元。

　　8、医疗卫生与计划生育支出(类)。年度预算为26万元，支出决算为26万元，完成年度预算的100%。

　　9、节能环保支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

　　10、城乡社区支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

　　11、农林水支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

　　12、交通运输支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

　　13、资源勘探信息等支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

　　14、商业服务业等支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

　　15、援助其他地区支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

　　16、国土海洋气象等支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

　　17、住房保障支出(类)。年度预算为12万元，支出决算为12万元，完成年度预算的100%。

　　18、粮油物资储备支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

　　19、其他支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

　　20、债务付息支出(类)。年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

　　六、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2017度一般公共预算财政拨款基本支出302万元，其中，人员经费259万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费43万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、 租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、 税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、其他资本性支出、企业政策性补贴、事业单位补贴、其他对企事业单位的补贴。

　　七、2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一)“三公”经费的单位范围

　　武汉市武昌区总工会有一般公共预算财政拨款预算安排“三公”经费的单位包括武汉市武昌区总工会本级及下属0个行政单位、0个参公事业单位、0个全额拨款事业单位。

　　(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2017年度“三公”经费财政拨款年度预算数为0万元，支出决算为0万元，为预算的0%，其中：

　　1、因公出国(境)费用支出决算为0万元，为预算的0%。

　　2017年因公出国(境)团组0次，0人次，实际发生支出0万元。其中：住宿费0万元、旅费0万元、伙食补助费0万元、培训费0万元、杂费0万元。

　　2、公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算的0%；其中：

　　(1)公务用车购置费0万元，为预算的0%。

　　(2)公务用车运行维护费0万元，为预算的0%，比预算增加(减少)0万元。其中：租车费0万元；燃料费0万元；维修费0万元；过桥过路费0万元；保险费0万元；安全奖励费用0万元；其他等0万元。

　　3、公务接待费支出决算为0万元，为预算的0%，比预算增加(减少)0万元。

　　2017年执行公务和开展业务活动开支公务接待费0万元。其中：国际访问0万元，主要用于接待工作0批次0人次(其中：陪同0人次)；大型活动0万元，主要用于接待工作0批次0人次(其中：陪同0人次)；外省市交流接待0万元，主要用于接待工作0批次0人次(其中：陪同0人次)；及其他接待活动0万元，主要用于接待工作0批次0人次(其中：陪同0人次)。

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年增加(减少)0万元，增长(降低)0%，其中：因公出国(境)支出决算增加(减少)0万元，增长(降低)0%；公务用车购置及运行费支出决算增加(减少)0万元，增长(降低)0%,公务接待支出决算增加(减少)0万元，增长(降低)0%。

　　八、2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

　　2017年政府性基金预算财政拨款上年结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为：

　　(政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类类级科目逐类分析)

　　(一) 文化体育与传媒支出 (类)。支出决算为0万元。

　　(二) 社会保障和就业支出 (类)。支出决算为0万元。

　　(三) 城乡社区支出 (类)。支出决算为0万元。

　　(四) 农林水支出(类)。支出决算为0万元。

　　(五) 交通运输支出(类)。支出决算为0万元。

　　(六) 资源勘探信息等支出(类)。支出决算为0万元。

　　(七) 其他支出 (类)。支出决算为0万元。

　　九、关于2017年度预算绩效情况说明

　　(一)预算绩效管理工作开展情况

　　根据预算绩效管理要求，武汉市武昌区总工会组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个，资金75.4万元。组织对3个部门开展整体支出绩效自评，资金75.4万元。

　　从绩效评价情况来看，4个项目的资金使用，都严格执行财务和业务管理的相关制度，具有较广泛的适用性与可持续影响。既丰富了职工精神文化生活和职工文化建设，又对困难职工及劳模进行帮扶，确保了资金合理使用。根据湖北诚康未来会计师事务有限公司的评价，每个项目综合绩效得分都在90分以上，评价等级为A[优]。

　　(二)绩效自评结果

　　武汉市武昌区总工会今年在市级部门决算中反映所有项目绩效自评结果（不包括涉密项目）。

　　职工活动经费项目绩效自评综述：项目全年财政预算数为25万元，完成预算的100%。主要产出和效果：绩效目标完成情况较好，能按计划及时完成且完成率高。项目开展后，我们通过问卷调查了解到该项目的开展，较大的提升了广大职工的业余文化生活质量、身心健康水平，服务对象满意度较高。

　　发现的问题及原因：一是项目绩效指标设立不够明确。虽然每种活动的开展数量进行了细化、量化，但未将其明确为绩效指标，绩效指标不够清晰，明确。二是项目实施单位在对项目实施前及实施后的调查机制不足。未在活动实施前后对广大职工参加活动类型的意愿、心声进行调查及满意度进行调查，不利于确保活动不虚不空不偏、不走过场。三是项目档案建设管理有瑕疵。未将年度内各项活动分类汇总（由区总工会主办、协办或参办的各类职工活动），不利于信息统计及年度总结工作的开展。四是项目活动资金稍显不足。

　　下一步改进措施：一是完善项目绩效评价体系，建立健全绩效评价工作机制，对绩效评价实施精细化管理，制定明确、细化、量化的绩效指标。二是建议项目实施单位建立项目实施前及实施后的调查机制，确保活动不走过场。从而提高活动的普及度、扩宽参与面，开展广大职工喜闻乐见的文体活动。三是重视档案在项目实施过程中的基础性作用，全面、真实地记录项目实施情况，建立健全档案管理制度，提高档案管理水平，为项目绩效评价提供支持性证据。四是根据项目实际情况，对项目预算进行合理规划，争取充分合理的预算资金。

　　困难职工帮扶项目绩效自评综述：项目全年财政预算数为10万元，完成预算的100%。主要产出和效果：绩效目标完成情况较好，能按计划及时完成且完成率高。一定程度上提高了困难职工的生活水平质量。

　　发现的问题及原因：一是项目绩效目标设立不够细化。对补助金发放后的回访工作做的不是特别充分，绩效指标不够细化，未覆盖全面，不利于从各个环节全方位地对项目进行考核。二是档案的收集管理存在瑕疵。在档案资料的收集和整理过程中，未对困难职工相应的基本情况资料进行搜集，对项目的监控产生了一定得难度。三是对困难职工的选定条件没有具体明确细化的筛选和审核标准。现行标准主要为重大疾病，遭遇灾害等生活困难，标准不够精确细致。四是预算资金不是特别充足。

　　下一步改进措施：一是提高对项目绩效评价工作的关注度，建立完善的项目绩效评价体系，建立健全绩效评价工作机制，对绩效评价实施精细化管理，制定合理、细化、量化的绩效目标。二是重视档案管理在项目实施过程中的基础性作用，全面、真实地记录项目实施情况。三是对困难职工的选定应有相应具体明确细化的筛选和审核标准，选定标准应明确细化，并形成正式文件作为支撑依据，提高筛选和审核的公正性，客观性。四是根据项目实际情况，考虑全面因素，合理筹划项目预算资金。

　　困难劳模帮扶项目绩效自评综述：项目全年财政预算数为20.4万元，完成预算的100%。主要产出和效果：绩效目标完成情况较好，能按计划及时完成且完成率高，在一定程度上提高了困难劳模的生活水平质量。

　　发现的问题及原因：一是项目绩效目标设立不够细化。不利于从各个环节全方位地对项目进行归纳总结和考核，也不便于项目实施完成后的绩效分析。二是项目档案建设管理有瑕疵。归档过程中未对资料进行汇总归纳，比较零散，无法直观反应帮扶工作完成情况。三是对困难劳模的选定条件没有具体明确细化的筛选和审核标准。现行标准主要为重大疾病，遭遇灾害等生活困难，标准不够精确细致。

　　下一步改进措施：一是提高对项目绩效评价工作的关注度，建立完善的项目绩效评价体系，建立健全绩效评价工作机制，对绩效评价实施精细化管理，制定合理、细化、量化的绩效目标。二是重视档案管理在项目实施过程中的基础性作用，项目结束后对其进行归纳总结，对工作数据进行统计，完善档案管理，使其更直观明了。三是对困难劳模的筛选应该严格按照规定执行，对于选定的对象，应该搜集相关纸质文件资料，留存工作记录，对工作执行情况做相应的归纳总结，发现并及时纠正工作中存在的问题。

　　帮扶中心工作经费项目绩效自评综述：项目全年财政预算数为20万元，完成预算的100%。主要产出和效果：绩效目标完成情况较好，能按计划及时完成且完成率高。及时化解了劳动争议纠纷，一定程度上提高了服务对象的生活水平质量。提供职工医疗互助服务，在减轻职工医疗负担方面发挥了积极作用。

　　发现的问题及原因：一是项目绩效目标设立不够细化。劳调工作经费项目在立项过程中绩效指标不够细化，项目产出只设定了部分绩效指标，未覆盖项目产出的各个方面，不利于从各个环节全方位地对项目进行考核，不便于项目实施完成后的绩效分析。二是项目档案建设管理有瑕疵。没有针对前来进行政策解答、咨询人员的问题进行分类汇总记录，没有对咨询过程进行详细记录，不利于日后工作提供参考借鉴。三是本项目分布较广，人员配置不足以支撑项目的持续高效运行，效率和效果方面有待提高。四是通过问卷调查我们了解到医疗互助部分医疗补助范围不够广，受理地点不够多，查询方式较为单一。

　　下一步改进措施：一是提高对项目绩效评价工作的关注度，建立完善的项目绩效评价体系，建立健全绩效评价工作机制，对绩效评价实施精细化管理，制定合理、细化、量化的绩效目标。二是重视档案管理在项目实施过程中的基础性作用，全面、真实地记录项目实施情况，建立健全档案管理制度。针对前来进行劳动争议政策解答、咨询人员的问题进行分类汇总记录，并对咨询过程及所咨询的问题种类详细记录形成纸质文件并及时整理归档。三是对武昌区总工会人员配置方面还应该加大力度，应增加一定数量的专职法律工作者，以支撑项目的持续高效运行，保证组织效益的提高。四是医疗互助增加受理点，方便职工报销。医疗补助范围可以在扩大一些，能让更多的会员在生病住院情况下能得到最大的受益，医疗互助更加透明公开，受益人能自己在网上查询。

　　附件1.职工活动经费项目绩效自评报告.docx

　　附件2.困难职工帮扶项目绩效自评报告.doc

   附件3.困难劳模帮扶绩效自评报告.doc

　　附件4.帮扶中心工作经费绩效自评报告.doc

　　十、2017年度其他重要事项的情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况。

　　2017年度武汉市武昌区总工会(含参照公务员法管理的事业单位)机关运行经费支出42万元，比2016年增加42万元，增长100%。主要原因是将2016年项目支出里的退休劳模荣誉津贴、帮扶中心工作经费、劳调工作经费、行政机关在职人员医疗补助及安全生产特岗津贴费用列入2017年的商品和服务支出中的专项业务费。

　　(二)政府采购支出情况。

　　2017年度武汉市武昌区总工会政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　(三)国有资产占用情况。

　　截至2017年12月31日，武汉市武昌区总工会共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值50 万元(含)以上通用设备0台(套)，单价100万元(含)以上专用设备0台(套)。

　　第四部分  2017年重点工作完成情况

　　一、增强工会组织活力

　　开展职工读书成才活动2次(目标1次)，建成职工健康小屋2家（目标1家）；在新兴产业中开展区级示范劳动竞赛完成挑战值3项（目标2项）；建成市级以上劳模（职工）创新工作室6个（目标5个），着力开展“到职工中去”活动，指导企业开展“六小”活动经济效果显著。

　　二、推动工会维权保障

　　深化和谐企业创建工作，推荐市级模范和谐企业候选单位15（目标11家）家，龙净环保有限责任公司被评为全市十佳示范和谐企业；率先在全市组建楼宇企业工会联合会2家；加大普法宣传力度，尤其是加大对农民工相关维权知识的培训，共开展法律“五进”活动10场（目标8场）；全年共接待来访群众124人/次，共立案25件，结案25件，职工维权信访办结率100%（目标95%）；劳动争议调解成功典型案例完成11件，涉及金额56万余元。

第五部分  名词解释

　　(一)财政拨款收入：指单位从本级财政部门取得的财政拨款。

　　(二)上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　(三)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

　　(四)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　(五)其他收入：单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

　　(六)用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

　　(七)年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　(八)各支出功能分类科目(到项级)

　　1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

　　2.…

　　(九)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

　　(十)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　(十一)基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　(十二)项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

　　(十三)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　(十四)“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

　　(十五)机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、委托业务费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　(十六)各单位其他专用名词解释。