2015年度武汉市武昌区财政局部门决算

目录

第一部分  武汉市武昌区财政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

三、部门人员构成

第二部分  武汉市武昌区财政局2015年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况

三、支出决算情况

四、财政拨款收入支出决算总体情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、其他重要事项的情况

第三部分  武汉市武昌区财政局2015年度部门决算表

一、收入支出决算总表(表1)

二、收入决算表(表2)

三、支出决算表(表3)

四、财政拨款收入支出决算总表(表4)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(表5)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(表6)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(表7)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表8)

第四部分 名词解释

武汉市武昌区财政局2015年度部门决算情况说明

第一部分、武汉市武昌区财政局基本情况

一、部门主要职能

二、部门单位构成

    从决算单位构成来看，武汉市武昌区财政局部门决算由纳入独立核算的单位本级决算和2个下属单位决算组成。其中：行政单位1个、参照公务员法管理事业单位2个。全额拨款事业单位0个、差额拨款事业单位0个、自收自支事业单位0个。

三、部门人员构成

    武汉市武昌区财政局总编制人数57人，其中：行政编制35人，事业编制22人(其中：参照公务员法管理22人)。在职实有人数54人，其中：行政34人，事业20人(其中：参照公务员法管理20人)。

    离退休人员18人，其中：离休0人，退休18人。

第二部分、武汉市武昌区财政局2015年度部门决算情况说明

一、2015年度收入支出决算总体情况

    2015年度收入总计1,208万元，支出总计1,208万元。与2014年相比，收入增加 112万元，增长10%，主要原因是加大了各项保障和专项业务经费的投入。支出增加112万元，增长10%，主要原因是在职人员的工资调标、退休人员奖励和抚恤金的支出。

二、2015年度收入决算情况

    2015年度本年收入合计1,208万元。其中：财政拨款收入1,208万元，占本年收入100%。上级补助收入0万元，占本年收入0%，事业收入0万元，占本年收入0%，经营收入0万元，占本年收入0%，附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%，其他收入0万元，占本年收入0%。

三、2015年度支出决算情况

    2015年度本年支出合计1,208万元。其中：基本支出1,172  万元，占本年支出97%，项目支出36万元，占本年支出3%。上缴上级支出0万元，占本年支出0%，经营支出0万元，占本年支出0%，对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

四、2015年度财政拨款收入支出决算总体情况

    2015年度财政拨款收支总计1,208万元。与2014年相比，财政拨款收、支总计各增112万元，增长10%。主要原因是增加了上级专项资金、在职人员的工资调标、退休人员奖励和抚恤金。

五、2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

    2015年一般公共预算财政拨款支出年度预算为1,208万元，(包括年初部门预算、基本建设等专项资金、上级下达的专项转移支付资金及年初结转和结余资金等支出)，支出决算为1,208万元，完成年度预算的100%。其中：基本支出1,172万元，项目支出36万元。

    项目支出主要用于：

    1、2014年财政与编制政务公开激励资金5万元。主要成效是

促进了武昌区党风廉政建设，推动了我区财政管理体制改革的进一步深入，提高了财政与编制管理效率，强化了财政监督，形成了财政与编制政务公开工作的长效机制。

    2、2015年财政系统干部教育培训省级补助4万元，主要成效是使全局财政干部开阔了眼界，更新了知识，树立了新的观念，拓展了工作思路。更重要的是强化了使命责任感、强化了创新学习意识、强化了讲规矩守纪律的意识。

    3、2014年其他专项补助19万元，主要成效是保障机关正常运转，保障财政业务管理的规范化、科学化，保障财政工作高效、有序进行。

    4、会计管理工作经费8万元，主要成效是组织举办了全区财政预算管理培训班，培训课程紧贴形势发展和财税改革新动向，联系武昌财政改革工作实际，使全区财务人员满意度高。

    (一)一般公共服务支出(类)。年度预算为1,059万元，支出决算为1,059万元，完成年度预算的100%。

    (二)医疗卫生与计划生育支出（类）。年度预算为61万元，支出决算为61万元，完成年度预算的100%。

    (三)住房保障支出（类）。年度预算为88万元，支出决算为88万元，完成年度预算的100%，

六、2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

    2015度一般公共预算财政拨款基本支出1,172万元，其中，人员经费956万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费178万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；基本建设和其他资本性支出38万元，主要包括：房屋建筑构建费、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补助、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、其他基本建设和资本性支出；对企事业单位的补贴0万元，主要包括：企业政策性补贴、事业单位补贴、财政贴息、其他对企事业单位的补贴；债务利息和其他支出0万元，主要包括：国内债务付息、国外债务付息、赠与。

七、2015年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

    (一)“三公”经费的单位范围

    武汉市武昌区财政局有一般公共预算财政拨款预算安排“三公”经费的单位包括武汉市武昌区财政局本级及下属0个行政单位、2个参公事业单位、0个全额拨款事业单位。

     (二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

    2015年度“三公”经费财政拨款年度预算为26万元，支出决算为17万元，完成预算的65%。其中：

    1.因公出国(境)费用支出决算为3万元，主要原因是有2人参加武昌区经贸考察团赴台湾台北市工业会考察。

    2015年武汉市武昌区财政局因公出国(境)团组1次，2人次，实际发生支出3万元。主要用于武昌区经贸考察团赴台湾台北市工业会考察国际交流与合作团组1个，2人次；招商引资与会展团组0个、0人次；国际组织会议团组0个、0人次；境外培训团组0个、0人次；业务考察团组0个，0人次。通过在台考察期间，考察团始终把宣传武昌、推介武昌作为台湾之行的重要任务，通过各种形式宣传武昌的投资环境，不断寻求招商引资、经贸合作的可能，积极推动武昌与台湾两地的经贸合作。

    2.公务用车购置及运行维护费支出决算为13万元，完成预算的87%。其中：

    (1)公务用车购置费0万元，完成预算的0%，比预算增加(减少)0万元，主要原因是本年度未购置公务用车。本年度购置(更新)公务用车0辆，年末公务用车保有量5辆。

    (2)公务用车运行维护费13万元，完成预算的87%，比预算减少2万元，主要原因是车辆燃料费及维修费减少。其中：租车费0万元；燃料费4万元；维修费3.5万元；过桥过路费1万元；保险费2万元；安全奖励费用0万元；其他2.5万元（临时工司机出车补贴）。

    3.公务接待费支出决算为1万元，完成预算的9%，比预算减少10万元，主要原因是减少了执行公务和开展业务活动开支公务接待。主要用于开展业务活动开支公务接待，共4批次，112人。

    2015年武汉市武昌区财政局执行公务和开展业务活动开支公务接待费1万元。其中：用于招商引资0万元，国际访问0万元，大型活动0万元，外省市交流接待0万元，及用于开展业务活动开支等接待活动1万元。

    2015年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2014年增加2万元，增长13%，其中：因公出国(境)支出决算增加3万元，增长100%；公务用车购置及运行费支出决算减少1万元，降低7%；公务接待支出决算增加(减少)0万元。因公出国(境)费用支出增加的主要原因是有2人参加武昌区经贸考察团赴台湾台北市工业会考察。公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是车辆燃料费及维修费减少。公务接待支出决算增加(减少)的主要原因是与上年持平。

八、2015年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

    2015年政府性基金预算财政拨款上年结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

九、2015年度其他重要事项的情况

    (一)机关运行经费支出情况。2015年度武汉市武昌区财政局(含参照公务员法管理的事业单位)机关运行经费支出216万元，较2014年(同口径)增加142万元，增长192%。主要原因是2015年度预算口径调整，将专项业务费131万元并入。

    (二)政府采购支出情况。2015年度武汉市武昌区财政局政府采购支出总额51万元，其中：政府采购货物支出38万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出13万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

   (三)国有资产占用情况。截至2015年12月31日，武汉市武昌区财政局共有车辆5辆，其中：副部(省)级以上领导用车0辆，一般公务用车5辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台(套)。

   (四)预算绩效管理工作开展情况。2015年度，武汉市武昌区财政局组织对1个项目进行了预算绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款80万元，占年初预算的7%。

绩效评价结果：武汉市武昌区财政局使用资金56.84万元，开展了全区财政预算及国库集中支付系统硬件购置、软件维护、培训、升级等工作，使全区预算单位在系统内运行更方便、更快捷，提高了使用效率；使用资金23.05万元，组织了全区会计从业资格考试、会计人员岗位培训和继续教育培训、举办了全区财政预算管理培训班，培训课程紧贴形势发展和财税改革新动向，联系武昌财政改革工作实际，内容上结合全区财务人员的个性化需求，使服务对象满意度高，提高了全区财务人员的整体素质。

第三部分、武汉市武昌区财政局2015年度部门决算表

2015年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（表8)

第四部分  名词解释

(一)财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

(二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(三)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

(五)用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

(七)各支出功能分类科目(到项级)

1．一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2. …

(八)结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

(九)年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

(十)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

(十一)项目支出：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

(十二)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十三)“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十四)机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。