2016年度武汉市武昌区部门决算

　　2016年度

　　武汉市武昌区部门决算

　　2017年10月24日

　　目录

　　第一部分  武汉市武昌区财政局概况

　　一、主要职能

　　二、部门决算单位构成

　　三、部门人员构成

　　第二部分  武汉市武昌区财政局2016年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表(表1)

　　二、收入决算表(表2)

　　三、支出决算表(表3)

　　四、财政拨款收入支出决算总表(表4)

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表(表5)

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(表6)

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(表7)

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表8)

　　第三部分  武汉市武昌区财政局2016年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况

　　二、收入决算情况

　　三、支出决算情况

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

　　九、关于2016年度预算绩效情况的说明

　　十、其他重要事项的情况

　　第四部分 名词解释

　　第一部分  武汉市武昌区财政局基本情况

• 部门主要职能

　　（一）拟订和执行全区财政政策、财政管理办法。参与制定有关综合经济政策。

　　（二）负责编制年度预决算草案并组织执行。受区人民政府委托，向区人民代表大会报告区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告区级调整预算和区级决算。制定经费开支标准、定额。负责审核批复区直部门（单位）的年度预决算。

　　（三）负责政府非税收入及各项政府性基金管理。按规定管理行政事业性收费和财政票据，监督彩票资金的使用。

　　（四）监督执行国库管理制度、国库集中收付管理制度，负责区级财政各类专户管理，负责区级预算单位银行账户的审批及管理。制定全区政府采购管理办法，并负责组织实施和监督管理。

　　（五）根据预算安排，制定全区财政收入计划，并组织实施，管理和监督各项财政收入。

　　（六）负责贯彻执行行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理全区行政事业单位国有资产，拟定全区行政事业单位国有资产管理办法，并组织实施和监督管理。负责监缴本级国有资本收益。

　　（七）负责管理和监督区级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区级建设投资有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金的财政管理工作。

　　（八）参与全区社会保障制度改革，分配和管理区级社会保障资金，拟定全区社会保障资金财务制度和管理办法，监督社会保障资金的使用，管理区级社会保障资金财政专户。

　　（九）负责管理和指导全区会计工作，监督和规范会计行为；监督执行总预算、行政事业单位及行业会计规章制度，承担全区会计从业资格、专业技术资格管理工作；组织和管理会计人员业务培训。

　　（十）监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，检查、处理、反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的建议，承担财政支出绩效管理工作。

　　（十一）承办上级交办的其他事项。

　　二、部门单位构成

　　从决算单位构成来看，武汉市武昌区财政局部门决算由纳入独立核算的单位本级决算和2个下属单位决算组成。其中：行政单位1个、参照公务员法管理事业单位2个。全额拨款事业单位0个、差额拨款事业单位0个、自收自支事业单位0个。

　　三、部门人员构成

　　武汉市武昌区财政局总编制人数55人，其中：行政编制33人，事业编制22人(其中：参照公务员法管理22人)。在职实有人数51人，其中：行政30人，事业21人(其中：参照公务员法管理21人)。

　　离退休人员20人，其中：离休0人，退休20人。

　　第二部分  武汉市武昌区财政局2016年度部门决算表

　　2016年度收入支出决算总表（表1）

　　2016年度收入决算表（表2）

　　2016年度支出决算表（表3）

　　2016年度财政拨款收入支出决算总表（表4）

　　2016年度一般公共预算财政拨款支出决算表（表5）

　　2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表（表6）

　　2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（表7）

武汉市武昌区财政局2016年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出。

　　第三部分、武汉市武昌区财政局2016年度部门

　　决算情况说明

　　一、2016年度收入支出决算总体情况

　　2016年度收入总计1,498万元，支出总计1,498万元。与2015年相比，收入增加290万元，增长24%，主要原因是加大了在职及退休人员各项保障的投入。支出增加290万元，增长24%，主要原因是在职人员的工资调标、退休人员奖励抚、恤金等支出。

　　二、2016年度收入决算情况

　　2016年度本年收入合计1,498万元。其中：财政拨款收入1,498万元，占本年收入100%，上级补助收入0万元，占本年收入0%，事业收入0万元，占本年收入0%，经营收入0万元，占本年收入0%，附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%，其他收入0万元，占本年收入0%。

　　三、2016年度支出决算情况

　　2016年度本年支出合计1,498万元。其中：基本支出1,489万元，占本年支出99.4%，项目支出9万元，占本年支出6%，上缴上级支出0万元，占本年支出0%，经营支出0万元，占本年支出0%，对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

　　四、2016年度财政拨款收入支出决算总体情况

　　2016年度财政拨款收支总计1,498万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加290万元，增长24%。主要原因是增加了在职及退休人员各项保障的投入、在职人员的工资、退休人员奖励和抚恤金等。

　　五、2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　2016年一般公共预算财政拨款支出年度预算为1,498万元(包括年初部门预算、基本建设等专项资金、上级下达的专项转移支付资金及年初结转和结余资金等)，支出决算为1,498万元，完成年度预算的100%。其中：基本支出1,489万元，项目支出9万元。

　　项目支出主要用于：

　　1、财政系统干部教育培训补助4万元，主要成效是通过培训财政干部转变思想、掌握方法、提高技能、更新知识，进一步规范业务运行，防范财政风险，强化财政监督、确保资金安全，提高财政干部业务素质和解决实际问题的能力，责任意识进一步提高，让财政工作提质增效。

　　2、预算绩效管理和资产管理工作奖励补助5万元，主要成效是使预算编制更加科学，资金使用更有效率，资产管理更为规范。

　　(一)一般公共服务支出(类)。年度预算为1,249万元，支出决算为1,249万元，完成年度预算的100%。

　　(二)医疗卫生与计划生育支出（类）。年度预算为120万元，支出决算为120万元，完成年度预算的100%。

　　(三)住房保障支出（类）。年度预算为129万元，支出决算为129万元，完成年度预算的100%。

　　六、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　2016年度一般公共预算财政拨款基本支出1，489万元，其中，人员经费1,259万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费230万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他交通工具购置、其他资本性支出、事业单位补贴。

　　七、2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　(一)“三公”经费的单位范围

　　武汉市武昌区财政局有一般公共预算财政拨款预算安排“三公”经费的单位包括武汉市武昌区财政局本级及下属0个行政单位、2个参公事业单位、0个全额拨款事业单位。 (二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2016年度“三公”经费财政拨款年度预算为26万元，支出决算为9万元，完成预算的35%。其中：

　　1.因公出国(境)费用支出决算为4万元，为预算的0%，比预算增加0万元。因为年初预算未安排资金，本年实际发生数为4万元。

　　2016年武汉市武昌区财政局因公出国(境)团组1次，1人次，实际发生支出4万元。其中：住宿费1.18万元、旅费2万元、伙食补助费0.5万元、培训费0万元、杂费0.32万元。主要用于支付参加中共武汉市委组织部组织的赴德国智能装备研发制造产业发展专题境外培训团组1个、1人次，，通过此项培训，参训学员回国后将学习成果结合武昌发展实际，积极推进武昌创新创业，推动加快建设创新型城区工作，实施创新型企业加速行动，搭建多层次投融资服务平台，成立珞珈创新天使基金和战略性新兴产业基金，支持和促进新兴产业发展。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出决算为5万元，完成预算的33%。其中：

　　(1)公务用车购置费0万元，为预算的0%。本年度购置(更新)公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

　　(2)公务用车运行维护费5万元，为预算的33%，比预算减少10万元，主要原因是车辆燃料费及维修费减少,6月份以后车辆全部拍卖。主要用于维修费,其中：租车费0万元；燃料费0.7万元；维修费2.8万元；过桥过路费0.2万元；保险费0.6万元；安全奖励费用0万元；其他（临时工司机出车补贴）0.7万元。

　　3.公务接待费支出决算为0.14万元，为预算的1.3%，比预算减少10.86万元，主要原因是减少了执行公务和开展业务活动开支的公务接待。主要用于：接待财政部、省厅、市财政局调研政府购买服务，共1批次，20人。

　　2016年武汉市武昌区财政局执行公务和开展业务活动开支公务接待费0.14万元。

　　2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少8万元，降低47%，其中：因公出国(境)支出决算增加1万元，增长33%；公务用车购置及运行费支出决算减少8万元，降低62%；公务接待支出决算减少0.86万元，降低86%。因公出国(境)费用支出增加的主要原国是：在德国学习时间长，一个月。公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是车辆燃料费及维修费减少,6月份以后车辆全部拍卖。公务接待支出决算减少的主要原因是：减少了执行公务和开展业务活动开支的公务接待

　　八、2016年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

　　2016年政府性基金预算财政拨款上年结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

　　九、关于2016年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效评价工作开展情况

　　根据财政预算管理要求，我部门（单位）组织对2016年度预算支出开展绩效评价，其中：项目支出1个，涉及资金80万元。

　　从绩效评价情况来看，为了推进该项工作的顺利开展，武昌区财政局特成立绩效管理工作领导小组，同时，为保证绩效评价的工作质量，提高评价结果的客观性，区财政局委托湖北恒信会计师事务有限公司全程参与绩效评价工作。湖北恒信会计师事务有限公司具体负责的工作包括：协助区财政局开展各项绩效评价工作；指导并协助各业务科室展开座谈调研，收集绩效评价相关数据和佐证材料；出具绩效评价报告。

　　2017年我们主要对2016年财政事业经费开展了具体的绩效评价工作，从项目决策、项目管理、项目绩效进行绩效评价，按照设置的绩效评价指标逐项评价和打分，总共得分为98分。评价结果类型A+，评价结果级别为优。

　　十、2016年度其他重要事项的情况

　　(一)机关运行经费支出情况。2016年度武汉市武昌区财政局(含参照公务员法管理的事业单位)机关运行经费支出230万元，较2015年增加14万元，增长6.5%。主要原因是：增加公务交通补贴等(本项由行政单位和参照公务员法管理的事业单位进行说明。)

　　(二)政府采购支出情况。2016年度武汉市武昌区财政局政府采购支出总额 125万元，其中：政府采购货物支出80万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出45万元。授予中小企业合同金额125万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　(三)国有资产占用情况。截至2016年12月31日，武汉市武昌区财政局共有车辆0辆，其中，副部(省)级以上领导用车0辆，一般公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。其他用车主要是0；单位价值50万元（含）以上通用设备0台(套)，单位价值100万元（含）以上专用设备0台(套)。

　　第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　（二）上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　(三)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

　　(四)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　(五)其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

　　(六)用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　(七)年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　(八)各支出功能分类科目(到项级)

　　1．一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

　　2. …

　　(九)结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　(十)年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　(十一)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　(十二)项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

　　(十三)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　(十四)“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

　　(十五)机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　（十六）各单位其他专用名词解释。